|
Дата розміщення: 26.04.2021
XI Звіт керівництва (звіт про управління)
Вірогідні перспективи подальшого розвитку емітента |
Iнформацiя про товариство. Повне найменування: ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "ДОСЛIДНИЙ ЕЛЕКТРОМОНТАЖНИЙ ЗАВОД" Iдентифiкацiйний код за ЄДРПОУ: 00110237 Органiзацiйно-правова форма: ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО Мiсцезнаходження юридичної особи: юридична та фактична адреса: 63430, Харкiвська обл., Змiївський район, с.м.т. Слобожанське, вулиця Балаклiйське шосе, буд. 56 Дата державної реєстрацiї: 05.05.1994 р., номер запису в ЄДР юридичних осiб та фiзичних осiб пiдприємцiв № 1 458 120 0000 000233 офiцiйна сторiнка в Iнтернетi, на якiй доступна iнформацiя про товариство: http://www.oemz.pat.ua адреса електронної пошти: r47oemz@ukr.net Директор ПРАТ "ДЕМЗ" - Винокуров Володимир Петрович, головний бухгалтер ПРАТ "ДЕМЗ" - Кутепова Валентина Iванiвна. Сумiсну дiяльнiсть з iншими пiдприємствами ПРАТ "ДЕМЗ" не здiйснює. Спецiальнi лiцензiї та дозволи на право здiйснення пiдприємницької дiяльностi: ПРАТ "ДЕМЗ" спецiальних лiцензiй та дозволiв на право здiйснення пiдприємницької дiяльностi не має. Аналiз результатiв дiяльностi ПРАТ "ДЕМЗ" показав, що у 2020 р. у порiвняннi з 2019 р. товарообiг зменшився як в дiючих, так i в порiвнянних цiнах, зменшився рiвень доходу вiд реалiзацiї i витрат на реалiзацiю в 1,4 рази до товарообiгу. Для пiдвищення ефективностi торгово-виробничої дiяльностi ПРАТ "ДЕМЗ" необхiдно: 1) провести опитування споживачiв i замовникiв з метою виявлення їх переваг; 2) розширити асортимент продукцiї, що випускається; 3) формувати оптимальний об'єм i структуру товарної продукцiї; 4) ефективно використати механiзм цiноутворення (використати i розширити систему знижок для постiйних покупцiв); 5) збiльшувати зацiкавленiсть працiвникiв в результатах своєї працi за допомогою застосування диференцiйованих премiальних виплат за рахунок виплат з чистого прибутку; 6) удосконалювати органiзацiю працi i режим роботи з метою пiдвищення ефективностi використання устаткування та iн.; 7) пiдвищити ефективнiсть використання обiгових коштiв. ПРАТ "ДЕМЗ" має можливiсть постiйно пiдвищувати свою конкурентоспроможнiсть на ринку. До чинникiв, що дозволяють з успiхом це робити, можна вiднести наступнi активнi напрями, що розробляються: 1. Пiдвищення професiоналiзму i якостi виконуваних робiт. 2. Вдосконалення роботи з клiєнтами. Постiйний пошук нових клiєнтiв ПРАТ "ДЕМЗ", що ведеться управлiнським персоналом, залучення до спiвпрацi рекламних агентств на вигiдних для них умовах, випереджаюча робота з постiйними клiєнтами дозволяють побудувати чiткий графiк роботи, забезпечити максимальне завантаження, i отримувати максимальний прибуток без пiдвищення рiвня цiн. Поглиблення i розвиток усiх вище перелiчених напрямiв i дозволяє постiйно пiдвищувати конкурентоспроможнiсть органiзацiї i займати хоч i незначну, але стабiльну частку ринку, що дозволяє ПРАТ "ДЕМЗ" успiшно працювати впродовж багатьох рокiв. Прогнозування основних показникiв господарської дiяльностi виходячи з потреби прибутку, необхiдного для фiнансування витрат на виробничий i соцiальний розвиток пiдприємства, не представляється можливим. |
Інформація про розвиток емітента |
ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "ДОСЛIДНИЙ ЕЛЕКТРОМОНТАЖНИЙ ЗАВОД" (далi - ПРАТ "ДЕМЗ") створене в результатi приватизацiї Державного пiдприємства ДЕМЗ згiдно Указу Президента України про корпоратизацiю пiдприємства вiд 15.06.93 р. № 210 та наказу Мiнiстерства України вiд 05.04.1994 р. № 87 про створення Вiдкритого акцiонерного товариства "Дослiдний електромонтажний завод". Загальними зборами вiд 20 травня 2011 року протокол № 11 Вiдкрите акцiонерне товариство "Дослiдний електромонтажний завод" перейменовано в ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "ДОСЛIДНИЙ ЕЛЕКТРОМОНТАЖНИЙ ЗАВОД", який є правонаступником Вiдкритого акцiонерного товариства "Дослiдний електромонтажний завод". Загальними зборами акцiонерiв (протокол № 1/2017 вiд 11 серпня 2017 р.) ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "ДОСЛIДНИЙ ЕЛЕКТРОМОНТАЖНИЙ ЗАВОД", перейменовано в ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "ДОСЛIДНИЙ ЕЛЕКТРОМОНТАЖНИЙ ЗАВОД" який є правонаступником Публiчного акцiонерного товариства "Дослiдний електромонтажний завод". Статут (нова редакцiя) ПРАТ "ДЕМЗ" затверджений загальними зборами акцiонерiв (протокол № 1/2020 вiд 24.04.2020 р.) та зареєстрований 04.08.2020 року приватним нотарiусом Кажушна Лiлiя Миколаївна (номер в реєстрi 1378, 1379,1380). Основною метою дiяльностi ПРАТ "ДЕМЗ" є здiйснення пiдприємницької (господарської) дiяльностi для одержання прибутку в iнтересах акцiонерiв Товариства, максимiзацiї добробуту акцiонерiв у виглядi зростання ринкової вартостi акцiй Товариства, а також отримання акцiонерами дивiдендiв. Згiдно зi Статутом, ПРАТ "ДЕМЗ" є юридичною особою, має самостiйний баланс. Види дiяльностi ПРАТ "ДЕМЗ": 27.12 Виробництво електророзподiльчої та контрольної апаратури (основний); 27.90 Виробництво iншого електричного устатковання; 28.30 Виробництво машин i устатковання для сiльського та лiсового господарства; 25.11 Виробництво будiвельних металевих конструкцiй i частин конструкцiй; 25.93 Виробництво виробiв iз дроту, ланцюгiв i пружин; 46.90 Неспецiалiзована оптова торгiвля; 68.20 Надання в оренду й експлуатацiю власного чи орендованого нерухомого майна; 62.09 Iнша дiяльнiсть у сферi iнформацiйних технологiй i комп'ютерних систем; 62.03 Дiяльнiсть iз керування комп'ютерним устаткованням; 62.02 Консультування з питань iнформатизацiї; 62.01 Комп'ютерне програмування; 47.52 Роздрiбна торгiвля залiзними виробами, будiвельними матерiалами та санiтарно-технiчними виробами в спецiалiзованих магазинах; 47.91 Роздрiбна торгiвля, що здiйснюється фiрмами поштового замовлення або через мережу Iнтернет; 47.19 Iншi види роздрiбної торгiвлi в неспецiалiзованих магазинах; 25.62 Механiчне оброблення металевих виробiв; 25.61 Оброблення металiв та нанесення покриття на метали; 25.50 Кування, пресування, штампування, профiлювання; порошкова металургiя; 25.12 Виробництво металевих дверей i вiкон; 46.75 Оптова торгiвля хiмiчними продуктами; 46.73 Оптова торгiвля деревиною, будiвельними матерiалами та санiтарно-технiчним обладнанням; 49.41 Вантажний автомобiльний транспорт; 77.12 Надання в оренду вантажних автомобiлiв Власники акцiй Власниками акцiй ПРАТ "ДЕМЗ" згiдно реєстру власникiв цiнних паперiв є 788 осiб, а саме: - одна юридична особа, у якої 10 000 штук акцiй, або 5000,00 гривень, що складає 5,822 % статутного капiталу; - фiзичнi особи у кiлькостi 787 осiб, у яких 161755 штук акцiй, або 80 877,50 гривень що складає 94,178 % статутного капiталу. ПРАТ "ДЕМЗ" має трьох акцiонерiв - фiзичних осiб, у яких пакет акцiй бiльш нiж 10% статутного капiталу товариства, що складає - 70,3 % статутного капiталу. Випуск акцiй: Свiдоцтво про реєстрацiю випуску акцiй (простих iменних) видане Нацiональною комiсiєю з цiнних паперiв та фондового ринку 12 вересня 2017 р., дата реєстрацiї 04 жовтня 2011 р. реєстрацiйний № 105/20/1/11. Результати дiяльностi Основною продукцiєю, що виробляє товариство, є устаткування та комплектуючи для потреб електроенергетики, як теплових так i атомних електростанцiй. Розширення асортименту продукцiї та її модернiзацiї дають змогу на деякий час витримати конкуренцiю з боку постачальникiв аналогiчної продукцiї фiрми "Елокс". Вся торгово-виробнича дiяльнiсть ПРАТ "ДЕМЗ" аналiзується через фiнансово-економiчнi показники, якi наведенi у таблицi. Основнi показники виробничої дiяльностi ПРАТ "ДЕМЗ" за 2020-2019 р.р. Показники Одиницi вимiру 2020 р. 2019 р. Вiдхилення (+,-) Темп росту, % 1 2 3 4 5 6 Випуск товарної продукцiї - в дiючих цiнах тис. грн. 33246,8 37606,6 -4359,8 88,4 - в порiвняних цiнах тис. грн. 33246,8 37606,6 -4359,8 88,4 Чистий дохiд вiд реалiзацiї продукцiї (товарiв, робот, послуг) - сума тис. грн. 26633,1 37696,5 - 11063,4 70,7 Собiвартiсть реалiзованої продукцiї (товарiв, робот, послуг) - сума тис. грн. 16672,8 20290,7 - 3617,9 82,2 - в % к обороту % 62,6 53,9 + 8,7 116,2 Iншi операцiйнi доходи тис. грн. 727,7 1499,2 - 771,5 48,6 Iншi операцiйнi витрати тис. грн. 11191,9 12221,9 - 1030,0 91,6 Фiнансовий результат вiд операцiйної дiяльностi (прибуток, збиток) тис. грн. Фiнансовий результат до оподаткування (прибуток, збиток) тис. грн. - 503,9 6683,1 - 7187,0 7,6 Чистий фiнансовий результат (прибуток, збиток) - сума тис. грн. - 622,0 4932,2 - 5554,2 12,7 - в % к обороту % -2,4 13,1 - 15,5 18,4 Прибуток, що залишається в розпорядженнi пiдприємства - сума тис. грн. -622,0 4932,2 - 5554,2 12,7 - в % к обороту % -2,4 13,1 - 15,5 18,4 Середня кiлькiсть працiвникiв чол. 104 103 - Середнє вироблення на 1 працiвника - в дiючих цiнах тис. грн. 256,09 365,9 - 109,8 70,0 - в порiвняних цiнах тис. грн. 256,09 365,9 - 109,8 70,0 Прибуток, що залишається в розпорядженнi пiдприємства на 1 працiвника тис. грн. - 5,98 47,89 - 53,87 12,5 Програми пенсiйного забезпечення Товариство здiйснює єдиний соцiальний внесок за ставками та в розмiрах визначених законодавством України. Нiяких iнших програм пенсiйного забезпечення Товариство не використовує. Будь-якi можливi одноразовi платежi працiвникам, що виходять на пенсiю, ПРАТ "ДЕМЗ" визнає витратами перiоду, в якому такi виплати здiйснювалися. Пов'язанi сторони Операцiї з ключовим керуючим персоналом В 2020 роцi Товариство здiйснило нарахування ключовому керуючому персоналу у виглядi заробiтної плати та iнших нарахувань у сумi 3535,8 тис. грн. Життя i здоров'я спiвробiтникiв - ключовий прiоритет ПРАТ "ДЕМЗ". Стратегiя пiдприємства в областi виробничої i екологiчної безпеки i охорони працi орiєнтована на "Мету: вiдсутнiсть шкоди людям, довкiллю та майну при виконаннi робiт". Соцiальнi аспекти та кадрова полiтика У 2020 р. в ПРАТ "ДЕМЗ" середня кiлькiсть працiвникiв склала 104 особи, з них 64,4 % склали спiвробiтники робочих спецiальностей, 35,6 % - керiвники, фахiвцi i службовцi. Система винагороди персоналу пов'язана зi стратегiєю Товариства та спрямована на забезпечення конкурентоспроможностi винагороди, утримання i розвиток талантiв, пiдтримку кар'єрного i професiйного зростання спiвробiтникiв. ПРАТ "ДЕМЗ" проводить регулярний монiторинг ринку працi, включаючи спецiальнi огляди кадрового ринку окремих висококвалiфiкованих професiй, прагне забезпечити конкурентоспроможнiсть усiх елементiв системи винагороди. Перегляд заробiтних плат проводиться на регулярнiй основi вiдповiдно до динамiки ринку працi. Середня зарплата за 2020 рiк грн. склала 10394,23 гривнi проти 10838,92 гривнi у 2019 року. При укладеннi трудового договору працiвник i товариство беруть на себе зобов'язання по охоронi працi, тобто працiвник - пiдкорюється правилам внутрiшнього трудового розпорядку, наймач - забезпечує умови працi вiдповiдно до законодавства, його оплату i так далi. Найважливiшими документами, що регулюють охорону працi в ПРАТ "ДЕМЗ", є колективний договiр, правила внутрiшнього трудового розпорядку, iнструкцiї та положення по охоронi працi. У правилах внутрiшнього трудового розпорядку встановлено, що кожен працiвник зобов'язаний пройти навчання (iнструктаж) з питань охорони працi i технiки безпеки. Структура працiвникiв Товариства наступна: Найменування показника на 31.12.2020 р. на 31.12.2019 р. Чисельнiсть персоналу по розбиттю по полу Усього: 99 100 - чоловiки 60 61 - жiнки 39 39 - у т.ч. жiнки на керiвних посадах 3 4 Чисельнiсть персоналу за вiком: - старше 50 рокiв 64 65 - 30 - 50 рокiв 30 30 - молодше 30 рокiв 5 5 Коефiцiєнт плинностi |
Інформація про укладення деривативів або вчинення правочинів щодо похідних цінних паперів емітентом, якщо це
впливає на оцінку його активів, зобов'язань, фінансового стану і доходів або витрат емітента
|
Iнформацiя про укладення деривативiв або вчинення правочинiв щодо похiдних цiнних паперiв емiтентом вiдсутня тому що деривативи не укладалися та похiдних цiнних паперiв Товариство немає. |
Зокрема інформація про завдання та політику емітента щодо управління фінансовими ризиками, у тому числі
політику щодо страхування кожного основного виду прогнозованої операції, для якої використовуються операції
хеджування
|
Операцiї хеджування у звiтному перiодi Товариством не застосовувались. |
Зокрема інформація про схильність емітента до цінових ризиків, кредитного ризику, ризику ліквідності та/або
ризику грошових потоків
|
Товариство здiйснює контроль лiквiдностi шляхом планування поточної лiквiдностi, а саме проводить постiйний аналiз термiну платежiв, якi пов'язанi з дебiторською заборгованiстю та iншими фiнансовими активами, прогнозує потоки грошових коштiв, постiйно розглядає вартiсть чистих активiв Основнi ризики для Товариства включають: валютний ризик, кредитний ризик та ризик лiквiдностi. Щодо кредитного ризику, то Товариство здiйснює постiйний монiторинг дебiторської заборгованостi. Вiдносно кредитного ризику, пов'язаного з фiнансовими iнструментами (фiнансовi iнвестицiї, доступнi для продажу, фiнансовi iнвестицiї доступнi до погашення) ризик пов'язаний з можливiстю дефолту контрагента, при цьому максимальний ризик дорiвнює балансовiй вартостi iнструменту. ПРАТ "ДЕМЗ" структурує рiвень кредитного ризику, який воно бере на себе, встановлюючи обмеження на величину ризику, прийнятого у вiдношеннi одного клiєнта або усiх клiєнтiв. ПРАТ "ДЕМЗ" здiйснює операцiї тiльки з визнаними, кредитоспроможними третiми особами. Товариство розробило процедури управлiння кредитними ризиками, в тому числi заснувало кредитний комiтет, який здiйснює монiторинг кредитного ризику щодо кожного клiєнта. Кредитний ризик ПРАТ "ДЕМЗ" контролюється та аналiзується в кожному конкретному випадку. Керiвництво вважає, що Товариство не має значного ризику виникнення збиткiв бiльших, нiж суми, що вiдображенi в резервах на покриття збиткiв вiд зменшення корисностi по кожнiй категорiї. Ризик лiквiдностi - це ризик неспроможностi ПРАТ "ДЕМЗ" погасити фiнансовi зобов'язання вчасно. Спосiб управлiння лiквiднiстю Товариства, в цiлому, полягає в забезпеченнi його постiйною наявнiстю лiквiдних коштiв, достатнiх для своєчасного виконання, при цьому уникаючи непередбачених втрат i не пiддаючи репутацiю Товариства ризику. Розумне управлiння ризиком лiквiдностi передбачає пiдтримку достатньої кiлькостi грошових коштiв, надiйної кредитної полiтики i запасiв, готових до негайного продажу, а також можливiсть закриття (реалiзацiї) ринкових позицiй. Iснує три типи ринкового ризику у вiдношеннi дiяльностi ПРАТ "ДЕМЗ": Ризик змiни цiн, Валютний ризик, Ризик змiни процентної ставки. Ризик змiни цiн Ризик негативного впливу цiн на товари є результатом негативного впливу на поточнi або майбутнi доходи у зв'язку зi змiною цiн на товари. Для зменшення цього ризику ПРАТ "ДЕМЗ" накопичує значну кiлькiсть запасiв на кожну звiтну дату з метою пiдтримки операцiйної дiяльностi. Товариство здiйснює монiторинг ринкових цiн на продукцiю, що реалiзується ПРАТ "ДЕМЗ", в цiлях управлiння ризиком змiни ринкових цiн. В результатi такого монiторингу та подальшого прогнозу цiн на продукцiю, керiвництво Товариства розробляє цiнову полiтику щодо тенденцiй ринкових цiн. ПРАТ "ДЕМЗ" не схильне до цiнового ризику у вiдношеннi фiнансових iнвестицiй. Валютний ризик Валютний ризик являє собою ризик того, що фiнансовi результати ПРАТ "ДЕМЗ" будуть пiдданi негативному впливу змiни валютних курсiв. Валютний ризик виникає тодi, коли майбутнi комерцiйнi операцiї або визнанi активи або зобов'язання вираженi у валютi, яка не є функцiональною валютою товариства. ПРАТ "ДЕМЗ" не має офiцiйної полiтики по управлiнню валютними ризиками по вiдношенню до своєї функцiональної валюти. ПРАТ "ДЕМЗ" уникає ризикованих операцiй, пов'язаних з валютним ризиком, та здiйснює операцiї, в основному, в українських гривнях. Ризик змiни процентної ставки Ризик змiни процентної ставки - це ризик того, що змiни процентних ставок негативно вплинуть на вартiсть фiнансових iнструментiв. Полiтика ПРАТ "ДЕМЗ" спрямована на пiдтримку її запозичень у складi iнструментiв з фiксованою ставкою i отримання позик за фiксованими процентними ставками. Лiквiднiсть та зобов'язання Джерелом економiчної оцiнки фiнансового стану ПРАТ "ДЕМЗ" є данi фiнансової звiтностi за 2018 - 2020 роки. Економiчна оцiнка фiнансового стану ПРАТ "ДЕМЗ" зроблена на пiдставi розрахункiв фiнансових показникiв (коефiцiєнтiв) Товариства. Розрахунок фiнансових показникiв (коефiцiєнтiв) ПРАТ "ДЕМЗ" № з/п Показники Значення Формула розрахунку показника Орiєнтовне позитивне значення показника Фактичне значення показника 2020 2019 2018 1 Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi (платоспроможностi) 727,5 К1.= ф.1 (ряд.1160+ ряд.1165) / ф.1 ряд. 1695 0,25-0,5 0,095 0,3757 0,9730 7652,0 2 Коефiцiєнт загальної лiквiдностi (покриття) 20757,5 К2.= ф.1 ряд. 1195/ ф.1 ряд. 1695 1,0-2,0 2,713 4,9997 4,0753 7652,0 3 Коефiцiєнт швидкої лiквiдностi 16745,2 К3.= ф.1 (з ряд.1125 + по ряд. 1165 + ряд.1190) / ф.1 ряд. 1695 0,6 - 0,8 2,189 4,2037 3,4398 7652,0 4 Коефiцiєнт фiнансової незалежностi (автономiї) 18017,1 К4 = ф.1 ряд.1495 / ф.1 ряд.1300 0,5 0,702 0,8479 0,8185 25669,1 5 Коефiцiєнт фiнансової стабiльностi (фiнансування) 18017,1 К5 = ф.1 ряд.1495 / ф.1 (ряд. 1595 + ряд. 1695) > 1,0 2,355 5,576 4,509 7652,0 6 Коефiцiєнт покриття зобов'язань власним капiталом 7652,0 К6 = (ф.1 ряд.1595 + ф.1 ряд.1695) / ф.1 ряд.1495 0,5-1,0 0,425 0,1794 0,2218 18017,1 7 Рентабельнiсть сукупного капiталу, % - 62200,0 К7 =ф.2 ряд.2350 *100/ (ф.1 ряд.1900Н+ ф.1 ряд.1900К): 2 > 0 збiльшення - 2,6107 25,470 21,944 23825,6 8 Рентабельнiсть дiяльностi,% - 62200,0 К8 =ф.2 ряд. 2350 *100/ ф.2 ряд. 2000 > 0 збiльшення - 2,3355 13,084 9,2152 26633,1 9 Чистi активи Рiзниця мiж вартiстю активiв та зобов'язань 18017,1 18639,1 13707,0 Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi (платоспроможностi) (К1) вiдображає платiжнi можливостi товариства вiдносно сплати короткострокових зобов'язань та показує яка частина заборгованостi товариства може бути сплачена негайно грошовими коштами. Станом на 31.12.2020 р. значення коефiцiєнту К1 складає 0,095 при нормативному значеннi 0,25 - 0,5, що свiдчить про не можливiсть товариства негайно сплатити грошовими коштами в будь-який час короткостроковi зобов'язання, що є у Товариства. Коефiцiєнт загальної лiквiдностi (покриття) (К2) показує за скiльки разiв обсяг обов'язкiв по рахункам можливо погасити за рахунок усiх мобiлiзованих оборотних активiв. Вiн дає загальну оцiнку лiквiдностi активiв, показує, скiльки гривень поточних активiв Товариства припадає на одну гривню поточних зобов'язань. Коли поточнi активи перевищують по сумi поточнi зобов'язання, Товариство може розглядатися як успiшно функцiонуюче. Норматив цього коефiцiєнта > 1,0 свiдчить про задовiльний стан лiквiдностi активiв Товариства. Критичне значення коефiцiєнту покриття прийняте тотожним 1,0. Коефiцiєнт загальної лiквiдностi не є абсолютним показником здiбностi повернути борги, так як вiн характеризує лише наявнiсть оборотних активiв, але не вiдображає їх якостi. Коефiцiєнт загальної лiквiдностi станом на 31.12.2019 р. та на 31.12.2020 р. вiдповiдає нормативу, що свiдчить про те, що у акцiонерного товариства достатньо власних ресурсiв для погашення поточних зобов'язань. Коефiцiєнт швидкої лiквiдностi (К3) показує ступiнь покриття найбiльш невiдкладних зобов'язань товариства грошовими та поточними активами, якi найбiльш швидко можуть бути переведенi в грошовi кошти. Теоретичне значення цього коефiцiєнту повинно знаходитись у межах 0,6 - 0,8. У ПРАТ "ДЕМЗ" цей коефiцiєнт станом на 31.12.2020 р. складає 2,189, що бiльше нормативного значення. Коефiцiєнт фiнансової незалежностi (автономiї) (К4) вiдображає питому вагу власних грошових коштiв власникiв Товариства в загальнiй сумi коштiв, вкладених в їх майно, та характеризує незалежнiсть товариства вiд позикових коштiв. Станом на 31.12.2020 р. значення коефiцiєнту К4 складає 0,702 при нормативному значеннi не менш нiж 0,5, що свiдчить про незалежнiсть товариства вiд позикових коштiв. Чим вище значення цього показника, тим бiльш фiнансово стiйке, стабiльне та незалежне вiд кредиторiв товариство. Коли його значення рiвне 1 (або 100%), це означає, що власники повнiстю фiнансують своє товариство. Але практично товариство є фiнансово стiйким при умовi, що частина власного капiталу в загальнiй сумi його фiнансових ресурсiв складає не менше 50 вiдсоткiв. Коефiцiєнт фiнансової стабiльностi (К5) свiдчить про здатнiсть товариства вiдповiдати за своїми зобов'язаннями в середньо- i довгостроковiй перспективi. Значення показника вказує на те, скiльки гривень власного капiталу припадає на кожну гривню зобов'язань товариства. Таким чином, товариство є фiнансово стабiльним. Рiвень фiнансових ризикiв знаходиться на прийнятному рiвнi. Коефiцiєнт покриття зобов'язань власним капiталом (К6) дорiвнює 0,425, тобто спiввiдношення залучених та власних засобiв. Цей показник характеризує, залежнiсть власного капiталу вiд залучених засобiв. Рентабельнiсть сукупного капiталу (К7), показує розмiр чистого прибутку на одну гривню активiв та характеризує, як акцiонерне товариство використовувало у звiтному перiодi свої активи. Станом на 31.12.2020 вiн складає - 2,6107, це менше нiж в попередньому перiодi i вiдповiдно активи використовувались менш ефективно. |
Посилання на власний кодекс корпоративного управління, яким керується емітент |
Товариство в своїй дiяльностi не керується власним кодексом корпоративного управлiння. Вiдповiдно до вимог чинного законодавства України, Товариство не зобов'язане мати власний кодекс корпоративного управлiння. Ст. 33 Закону України "Про акцiонернi товариства" питання затвердження принципiв (кодексу) корпоративного управлiння товариства вiднесено до виключної компетенцiї загальних зборiв акцiонерiв. Загальними зборами акцiонерiв Товариства кодекс корпоративного управлiння не затверджувався. У зв'язку з цим, посилання на власний кодекс корпоративного управлiння, яким керується емiтент, не наводиться. |
Посилання на кодекс корпоративного управління фондової біржі, об'єднання юридичних осіб або інший кодекс
корпоративного управління, який емітент добровільно вирішив застосовувати
|
Товариство не користується кодексом корпоративного управлiння фондової бiржi, об'єднання юридичних осiб або iншим кодексом корпоративного управлiння. Товариством не приймалося рiшення про добровiльне застосування перелiчених кодексiв. Крiм того, акцiї Товариства на фондових бiржах не торгуються, Товариство не є членом будь-якого об'єднання юридичних осiб. У зв'язку з цим, посилання на зазначенi в цьому пунктi кодекси не наводяться. |
Посилання на всю відповідну інформацію про практику корпоративного управління, застосовувану понад визначені
законодавством вимоги
|
Посилання на всю вiдповiдну iнформацiю про практику корпоративного управлiння, застосовану понад визначенi законодавством вимоги: принципи корпоративного управлiння, що застосовуються Товариством в своїй дiяльностi, визначенi чинним законодавством України та Статутом, який розмiщений за посиланням: http://www.oemz.pat.ua. |
У разі якщо емітент відхиляється від положень кодексу корпоративного управління, зазначеного в абзацах
другому або третьому пункту 1 цієї частини, надайте пояснення, від яких частин кодексу корпоративного
управління такий емітент відхиляється і причини таких відхилень. У разі якщо емітент прийняв рішення не
застосовувати деякі положення кодексу корпоративного управління, зазначеного в абзацах другому або третьому
пункту 1 цієї частини, обґрунтуйте причини таких дій
|
Iнформацiя, щодо вiдхилень вiд положень кодексу корпоративного управлiння не наводиться, оскiльки ПрАТ "ДЕМЗ" не має власного кодексу корпоративного управлiння та не користується кодексами корпоративного управлiння iнших пiдприємств, установ, органiзацiй. |
Інформація про наглядову раду та виконавчий орган емітента |
Додаткової iнформацiї немає. |
Порядок призначення та звільнення посадових осіб емітента. Інформація про будь-які винагороди або
компенсації, які мають бути виплачені посадовим особам емітента в разі їх звільнення
|
Директор призначається та звiльняється рiшенням Наглядової ради. Наглядова рада призначається та звiльняється рiшенням загальних зборiв акцiонерiв. Головний бухгалтер призначається та звiльняється рiшенням Директора. Винагороди або компенсацiї, якi виплачуються посадовим особам емiтента в разi їх звiльнення не передбаченi. |
Повноваження посадових осіб емітента |
До виключної компетенцiї Наглядової ради належить: 1) затвердження внутрiшнiх положень, якими регулюється дiяльнiсть Товариства, крiм тих, що вiднесенi Законом України "Про акцiонернi товариства"; 2) пiдготовка порядку денного загальних зборiв, прийняття рiшення про дату їх проведення та про включення пропозицiй до порядку денного, крiм скликання акцiонерами позачергових загальних зборiв; 3) прийняття рiшення про проведення чергових або позачергових загальних зборiв вiдповiдно до Статуту Товариства та у випадках, встановлених Законом України "Про акцiонернi товариства"; 4) формування тимчасової лiчильної комiсiї у разi скликання загальних зборiв Наглядовою радою; 5) затвердження форми i тексту бюлетеня для голосування; 6) прийняття рiшення про продаж ранiше викуплених товариством акцiй; 7) прийняття рiшення про розмiщення Товариством iнших цiнних паперiв, крiм акцiй; 8) прийняття рiшення про викуп розмiщених Товариством iнших, крiм акцiй, цiнних паперiв; 9) затвердження ринкової вартостi майна у випадках, передбачених Законом України "Про акцiонернi товариства"; 10) обрання та припинення повноважень одноосiбного виконавчого органу (директора); 11) затвердження умов контракту, який укладатиметься з директором Товариства, встановлення розмiру його винагороди; 12) прийняття рiшення про вiдсторонення одноосiбного виконавчого органу (директора) вiд здiйснення повноважень та обрання особи, яка тимчасово здiйснюватиме повноваження одноосiбного виконавчого органу; 13) обрання та припинення повноважень голови i членiв iнших органiв Товариства; 14) розгляд звiту виконавчого органу та затвердження заходiв за результатами його розгляду; 15) здiйснення контролю за своєчаснiстю надання (опублiкування) Товариством достовiрної iнформацiї про його дiяльнiсть вiдповiдно до законодавства; 16) обрання реєстрацiйної комiсiї, за винятком випадкiв, встановлених законодавством; 17) обрання аудитора (аудиторської фiрми) Товариства та визначення умов договору, що укладатиметься з ним (нею), встановлення розмiру оплати його (її) послуг; 18) визначення дати складення перелiку осiб, якi мають право на отримання дивiдендiв, порядку та строкiв виплати дивiдендiв у строк, що не перевищує шiсть мiсяцiв з дня прийняття загальними зборами рiшення про виплату дивiдендiв; 19) визначення дати складення перелiку акцiонерiв, якi мають бути повiдомленi про проведення загальних зборiв та мають право на участь у загальних зборах; 20) вирiшення питань про участь Товариства у промислово-фiнансових групах та iнших об'єднаннях; 21) вирiшення питань про створення та/або участь в будь-яких юридичних особах, їх реорганiзацiю та лiквiдацiю; 22) вирiшення питань про створення, реорганiзацiю та/або лiквiдацiю структурних та/або вiдокремлених пiдроздiлiв товариства; 23) вирiшення питань, вiднесених до компетенцiї Наглядової ради, у разi злиття, приєднання, подiлу, видiлу або перетворення Товариства; 24) прийняття рiшення про надання згоди на вчинення значного правочину або про попереднє надання згоди на вчинення такого правочину у випадках, передбачених пунктом 12.1 Статуту товариства, та про надання згоди на вчинення правочинiв iз заiнтересованiстю у випадках, передбачених пунктом 12.2 Статуту товариства; 25) визначення ймовiрностi визнання Товариства неплатоспроможним внаслiдок прийняття ним на себе зобов'язань або їх виконання, у тому числi внаслiдок виплати дивiдендiв або викупу акцiй; 26) прийняття рiшення про обрання оцiнювача майна Товариства та затвердження умов договору, що укладатиметься з ним, встановлення розмiру оплати його послуг; 27) прийняття рiшення про обрання (замiну) депозитарної установи, яка надає Товариству додатковi послуги, затвердження умов договору, що укладатиметься з нею, встановлення розмiру оплати її послуг; 28) надсилання пропозицiї акцiонерам про придбання належних їм простих акцiй особою (особами, що дiють спiльно), яка придбала контрольний пакет акцiй, вiдповiдно до дiючого законодавства; 29) прийняття рiшення про додавання нових видiв економiчної дiяльностi Товариства; 30) вирiшення iнших питань, що належать до виключної компетенцiї Наглядової ради згiдно з Статутом Товариства та Законом України "Про акцiонернi товариства". Питання, що належать до виключної компетенцiї Наглядової ради Товариства, не можуть вирiшуватися iншими органами Товариства, крiм загальних зборiв, за винятком випадкiв, встановлених законодавством. Одноосiбний виконавчий орган Товариства - Директор здiйснює управлiння поточною дiяльнiстю Товариства та призначається рiшенням Наглядової ради Товариства. До компетенцiї Директора належить вирiшення всiх питань, пов'язаних з керiвництвом поточною дiяльнiстю Товариства, крiм питань, що належать до виключної компетенцiї загальних зборiв та Наглядової ради, а саме: - затвердження поточних планiв дiяльностi Товариства та заходiв, необхiдних для їхнього виконання; - органiзацiя поточної дiяльностi Товариства; - розробка бiзнес-планiв та iнших програм фiнансово-господарської дiяльностi Товариства; - укладання i пiдписання договорiв в межах встановленої цим Статутом до компетенцiї Директора (крiм вiднесених до виключної компетенцiї загальних зборiв та Наглядової ради), та органiзацiя виконання i контроль за виконанням укладених договорiв (угод); - затвердження щорiчних кошторисiв, штатного розкладу та посадових окладiв працiвникiв Товариства (крiм голови та членiв Наглядової ради); - органiзацiя ведения бухгалтерського облiку та звiтностi Товариства, надания рiчного звiту та балансу Товариства на затверджения загальним зборам; - прийом та звiльнения працiвникiв Товариства у вiдповiднocтi до чинного законодавства, органiзацiя ведения облiку кaдpiв, встановления системи заохочень та накладания стягнень на працiвникiв Товариства; - укладання вiд iмeнi Товариства колектинного договору з працiвниками Товариства; - здiйснення iншиx дiй, що випливають iз Статуту, рiшень загальних зборiв aкцioнepiв та Наглядової ради. Директор Товариства має право: - без доручення представляти iнтереси Товариства та вчиняти вiд його iменi юридичнi дiї i в тому числi укладати договори, контракти, угоди в межах компетенцiї, визначеної цим Статутом; - розпоряджатися коштами та майном Товариства в межах, визначених Статутом Товариства; - делегувати свої окремi повноваження iншим особам шляхом надання довiреностей вiд iменi Товариства; - вирiшувати iншi питання, делегованi Наглядовою радою або загальними зборами акцiонерiв; - видавати накази, розпорядження та iншi адмiнiстративно-розпорядчi документи в межах своїх повноважень; Директор Товариства пiдзвiтний загальним зборам i Наглядовiй радi Товариства, органiзовує виконання їх рiшень. Директор дiє вiд iменi Товариства у межах, встановлених статутом Товариства i законом. Права та обов'язки Директора визначаються законодавством, Статутом Товариства та положенням про одноосiбний виконавчий орган Товариства, а також контрактом, що укладається з Директором. Вiд iменi Товариства контракт пiдписує голова Наглядової ради чи особа, уповноважена на таке пiдписання Наглядовою радою. Директор на вимогу посадових осiб Товариства зобов'язаний надати можливiсть ознайомитися з iнформацiєю про дiяльнiсть Товариства в межах, встановлених законом, Статутом та внутрiшнiми положеннями Товариства Особи, якi при цьому отримали доступ до iнформацiї з обмеженим доступом, несуть вiдповiдальнiсть за її неправомiрне використання. Директор вправi без довiреностi дiяти вiд iменi Товариства, в тому числi представляти його iнтереси, вчиняти правочини вiд iменi Товариства, видавати накази та давати розпорядження, обов'язковi для виконання всiма працiвниками Товариства. У разi неможливостi виконання Директором своїх повноважень, цi повноваження здiйснюються призначеною нею особою. Припинення повноважень Директора. Повноваження Директора припиняються за рiшенням Наглядової ради з одночасним прийняттям рiшення про призначення особи, яка здiйснює повноваження Директора або особи, яка тимчасово здiйснюватиме його повноваження. Пiдстави припинення повноважень Директора встановлюються законом, Статутом Товариства, а також контрактом, укладеним з Директором. Головний бухгалтер здiйснює обов'язки передбаченi чинним законодавством, затвердженими посадовими iнструкцiями: керує бухгалтерською службою з ведення бухгалтерського та податкового облiку дiяльностi товариства; забезпечує фiксування фактiв здiйснення господарських операцiй в первинних документах та органiзує контроль за їх вiдображенням на вiдповiдних рахунках бухгалтерського облiку; забезпечує дотримання у товариствi встановлених єдиних методологiчних принципiв бухгалтерського облiку та своєчасне надання державним органам звiтностi товариства у визначенi законодавством термiни; забезпечує зберiгання оброблених первинних та iнших документiв, регiстрiв бухгалтерського облiку та звiтностi товариства протягом встановлених чинним законодавтвом строкiв; виконує iншi обов'язки, необхiднi для безперервного та якiсного функцiонування бухгалтерської служби товариства. |
Інформація аудитора щодо звіту про корпоративне управління |
ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "ДОСЛIДНИЙ ЕЛЕКТРОМОНТАЖНИЙ ЗАВОД" (далi - ПРАТ "ДЕМЗ") залучило Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстью "Аудиторську фiрму "ВIДА-АУДИТ" (далi - ТОВ "АФ "ВIДА-АУДИТ), iдентифiкацiйний код 23463381 (реєстрацiя у Реєстрi аудиторiв та суб'єктiв аудиторської дiяльностi Аудиторської палати України, номер - 3776) яка висловила свою думку щодо iнформацiї, зазначеної у пiдпунктах 5 - 9 пункту 4 роздiлу VII додатка 38 до Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв, затвердженого рiшенням НКЦПФР № 2826 вiд 03.12.2013 року, зi змiнами та доповненнями (надалi - Положення), а також перевiрила iнформацiю, зазначену в пiдпунктах 1 - 4 пункту 4 роздiлу VII додатка 38 до Положення. Висновок практикуючого фахiвця Ми виконали завдання з надання обгрунтованої впевненостi щодо iнформацiї, зазначеної у пунктах 5-9 Звiту про корпоративне управлiння ПРАТ "ДЕМЗ" за 2020 рiк, що включає опис основних характеристик систем внутрiшнього контролю i управлiння ризиками, перелiк осiб, якi прямо або опосередковано є власниками значного пакета акцiй, iнформацiю про будь-якi обмеження прав участi та голосування акцiонерiв (учасникiв) на загальних зборах, опис порядку призначення та звiльнення посадових осiб, опис повноважень посадових осiб за рiк, що закiнчився 31 грудня 2020 року. У вiдповiдностi до ч. 3 ст.40-1 Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок", ми перевiрили iнформацiю, зазначену у пунктах 1-4 та висловлюємо думку щодо iнформацiї, зазначеної у пунктах 5-9 цiєї статтi Закону. Ця iнформацiя входить до складу Звiту про корпоративне управлiння емiтента. На нашу думку, iнформацiя, яка викладена в Звiтi про корпоративне управлiння ПРАТ "ДЕМЗ" за 2020 рiк, який додається, складена в усiх суттєвих аспектах, вiдповiдно до вимог, зазначених у ст. 40-1 "Звiт керiвництва" Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" вiд 23.02.2006 року № 3480-IV (зi змiнами та доповненнями), щодо розкриття iнформацiї у Звiтi про корпоративне управлiння емiтента вiдповiдно до встановлених Законом критерiїв. Крiм того, ми перевiрили iнформацiю, наведену у Звiтi про корпоративне управлiння ПРАТ "ДЕМЗ" за 2020 рiк вiдповiдно до вимог пунктiв 1-4 частини 3 статтi 40-1 Закону України № 3480-IV. Ми не висловлюємо нашу думку щодо цiєї iнформацiї. |
|
|